Probate

¡La Ley SECURE ha pasado! Creemos que algunos clientes se verán afectados de una de estas tres maneras.

 

1. La edad mínima requerida de distribución (RMD) se incrementó de 70 ½ a 72.

Este es un cambio positivo y lo beneficiará si tiene una gran cantidad de ahorros con impuestos diferidos en una IRA. Ahora puede aumentar su dinero IRA por otro año y medio si aún no está en una posición en la que necesita comenzar a tomar sus RMD.

 

2. Si tiene más de 70 años y medio y ha obtenido ingresos, puede continuar contribuyendo a su IRA tradicional.

Antes de esta ley, si tenía 70 años y medio o más, no podría contribuir a su IRA tradicional como lo haría con una Roth IRA. Ahora, si todavía está trabajando, puede continuar contribuyendo todos o algunos de sus ingresos obtenidos a su IRA. Este es otro cambio positivo!

 

3. Por último, hubo cambios para eliminar "Estirar" un IRA heredado para los no cónyuges.

Hasta que se aprobó esta ley, los beneficiarios no conyugales de cuentas IRA, como los niños, generalmente podían tomar distribuciones de una IRA heredada sobre su propia expectativa de vida, lo que significa que podría haberse prolongado durante muchos años dependiendo de la edad que tenían en ese momento. La cuenta fue heredada. Esta estrategia se utilizó para reducir la carga tributaria de recibir una herencia completa durante los años de ingresos máximos (piense en hijos adultos de 45 a 65 años). Recibir una gran herencia durante este tiempo podría colocar a sus herederos en un nivel impositivo más alto, lo que en última instancia reduciría la herencia que reciben de usted.

 

Ahora, la Ley SECURE requiere que la mayoría de los beneficiarios no conyugales retiren el 100% de la IRA heredada durante un período de 10 años. Es probable que este cambio solo afecte a los herederos de IRA que están dispuestos a heredar una gran cantidad, ya que la mayoría de las cantidades de IRA más pequeñas generalmente se usan dentro de los 10 años.

 

Si le preocupa la carga impositiva potencial de que sus herederos de IRA que no son cónyuges reciban su herencia más rápido, es posible que deba ajustar su plan patrimonial. Llame a nuestra oficina para obtener más información sobre los próximos seminarios donde revisaremos estos cambios con mayor detalle o para programar una consulta con un abogado.

 

Obtenga más información sobre nuestros recursos de planificación patrimonial y preguntas frecuentes .