Has gastado miles de dolares en un plan patrimonial. Tu fideicomiso esta redactado, tu testamento esta firmado y tus documentos estan guardados de forma segura. Pero hay una buena posibilidad de que un solo formulario olvidado pueda deshacer toda esa planificacion. Las designaciones de beneficiarios en cuentas de jubilacion, polizas de seguro de vida y cuentas pagaderas al fallecimiento operan completamente fuera de tu fideicomiso y testamento, y ganan cada vez que hay un conflicto.
Como las Designaciones de Beneficiarios Anulan Todo
Cuando abres un 401(k), IRA, poliza de seguro de vida o cuenta bancaria con designacion pagadera al fallecimiento, nombras un beneficiario en la documentacion de la cuenta. Esa designacion es un contrato entre tu y la institucion financiera. Cuando falleces, la institucion paga la cuenta directamente al beneficiario designado, independientemente de lo que diga tu testamento o fideicomiso. No se requiere sucesion. Ningun tribunal se involucra. La designacion del beneficiario es la palabra final.
Esto significa que si tu fideicomiso dice "distribuir todo equitativamente entre mis tres hijos" pero tu poliza de seguro de vida aun lista a tu excónyuge como beneficiario, tu excónyuge recibe el producto del seguro de vida. Tus hijos no reciben nada de esa poliza. El fideicomiso no tiene poder para anular el formulario de beneficiario.
Los Errores Mas Comunes de Designacion de Beneficiarios
Nombrar a un Excónyuge
Despues de un divorcio, muchas personas actualizan su testamento y fideicomiso pero olvidan actualizar las designaciones de beneficiarios en sus cuentas de jubilacion y seguro de vida. En California, el divorcio revoca automaticamente una designacion de beneficiario a favor de un excónyuge para ciertas cuentas regidas por la ley estatal, pero esta proteccion no aplica a planes de jubilacion patrocinados por el empleador regidos por la ley federal ERISA. Para los planes regidos por ERISA, la designacion del excónyuge se mantiene a menos que la cambies activamente.
Nombrar Directamente a Hijos Menores
Si nombras a un hijo menor como beneficiario directo, la institucion financiera no puede distribuir los fondos a un nino. Debe establecerse un tutor del patrimonio nombrado por la corte para administrar el dinero hasta que el nino cumpla 18, momento en el cual el nino recibe el saldo completo sin restricciones. La mayoria de los padres no querrian que un joven de 18 anos recibiera una gran suma global sin restricciones. El mejor enfoque es nombrar a tu fideicomiso como beneficiario e incluir disposiciones en el fideicomiso sobre como deben administrarse los fondos para el beneficio del nino.
No Nombrar Beneficiarios Contingentes
Si tu beneficiario principal fallece antes que tu y no has nombrado un beneficiario contingente, la cuenta tipicamente recae en tu patrimonio. Esto significa que pasa por sucesion, exactamente el resultado que estabas tratando de evitar con tu fideicomiso. Siempre nombra al menos un beneficiario contingente en cada cuenta.
Nombrar Directamente a un Beneficiario con Necesidades Especiales
Si tienes un beneficiario que recibe beneficios del gobierno como SSI o Medi-Cal, nombrarlo directamente como beneficiario puede descalificarlo de esos beneficios. La herencia se cuenta como un recurso, y los beneficios pueden terminarse hasta que los fondos heredados se gasten. El enfoque correcto es nombrar un fideicomiso para necesidades especiales como beneficiario para que los fondos complementen en lugar de reemplazar los beneficios del gobierno.
La Solucion de la Revision Anual
La solucion para los problemas de designacion de beneficiarios es sencilla pero requiere disciplina. Revisa cada designacion de beneficiario al menos una vez al ano, y siempre revisalas despues de un evento importante de la vida, matrimonio, divorcio, nacimiento de un hijo, fallecimiento de un beneficiario nombrado o creacion de un nuevo fideicomiso. Manten una lista maestra de cada cuenta que tenga una designacion de beneficiario, incluyendo el numero de cuenta, la institucion, el beneficiario principal actual y el beneficiario contingente actual. Lleva esta lista a cada revision de planificacion patrimonial.
Coordinando con tu Fideicomiso
Para activos no relacionados con la jubilacion, nombrar a tu fideicomiso como beneficiario es a menudo la forma mas simple de asegurar la coordinacion. Para cuentas de jubilacion, la decision es mas matizada porque nombrar a un fideicomiso como beneficiario puede afectar el tratamiento fiscal de las distribuciones minimas requeridas. Un abogado experimentado en planificacion patrimonial puede ayudarte a evaluar las concesiones y estructurar tus designaciones de beneficiarios para lograr tanto tus objetivos de distribucion como tus objetivos fiscales.
Este articulo es solo para fines informativos y no constituye asesoria legal. Las circunstancias de cada familia son unicas. Contacta a MVP Law Group para una consulta y discutir tu situacion especifica.