Un fideicomiso para necesidades especiales (SNT) esta disenado para tener activos en beneficio de una persona con discapacidades sin descalificarla de los beneficios gubernamentales basados en recursos como Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) y Medi-Cal. Cuando se redacta correctamente, un SNT permite a las familias proveer para la calidad de vida de un ser querido con discapacidad mientras preserva su elegibilidad para beneficios publicos esenciales. Cuando se redacta incorrectamente, el fideicomiso puede hacer lo contrario: hacer que el beneficiario pierda los mismos beneficios que el fideicomiso fue disenado para proteger.
La Regla Fundamental: Complementar, No Reemplazar
La regla cardinal de un fideicomiso para necesidades especiales es que debe complementar los beneficios gubernamentales, no reemplazarlos. Esto significa que el fideicomiso debe pagar cosas que los beneficios gubernamentales no cubren, como recreacion, entretenimiento, articulos de cuidado personal, viajes, electronicos, educacion mas alla de lo que se financia publicamente y gastos similares para la calidad de vida. El fideicomiso nunca debe pagar por comida o vivienda directamente al beneficiario, ya que estos pagos son tratados como "apoyo y mantenimiento en especie" por la Administracion del Seguro Social y pueden reducir los beneficios de SSI.
Error 1: Dar al Beneficiario Acceso Directo a los Fondos del Fideicomiso
Si el beneficiario tiene el derecho de exigir distribuciones del fideicomiso o tiene cualquier control sobre como se usan los fondos del fideicomiso, todo el saldo del fideicomiso se cuenta como un recurso disponible para fines de SSI y Medi-Cal. Esto normalmente descalifica al beneficiario de los beneficios inmediatamente. El fiduciario, no el beneficiario, debe tener discrecion exclusiva sobre las distribuciones. El beneficiario no debe tener derecho a forzar una distribucion por ninguna razon.
Error 2: Usar el Tipo Equivocado de Fideicomiso
Hay dos tipos principales de fideicomisos para necesidades especiales, y usar el equivocado puede tener consecuencias devastadoras. Un SNT de primera persona (tambien llamado fideicomiso autoestablecido o d(4)(A)) se financia con los propios activos del beneficiario, como una herencia recibida directamente, un acuerdo por lesion personal o ahorros acumulados. Un SNT de primera persona debe incluir una disposicion de reembolso a Medi-Cal: cuando el beneficiario fallece, cualquier fondo restante debe usarse para reembolsar a Medi-Cal por los beneficios pagados durante la vida del beneficiario.
Un SNT de tercera persona se financia con activos de otra persona, normalmente padres o abuelos. Un SNT de tercera persona no requiere una disposicion de reembolso a Medi-Cal, y los fondos restantes pueden pasar a otros miembros de la familia despues del fallecimiento del beneficiario. Usar una estructura de fideicomiso de primera persona cuando un fideicomiso de tercera persona es apropiado resulta en obligaciones innecesarias de reembolso a Medi-Cal que pueden consumir todo el saldo del fideicomiso.
Error 3: Dirigir Distribuciones del Fideicomiso para Comida o Vivienda
SSI trata los pagos por comida o vivienda de manera diferente a otros tipos de apoyo. Si el fideicomiso paga el alquiler, la hipoteca, los servicios publicos o las facturas de comestibles del beneficiario, SSI considera estos pagos como "apoyo y mantenimiento en especie" y reduce el beneficio mensual de SSI. Aunque una reduccion modesta puede ser aceptable en algunas situaciones, distribuciones inadecuadas pueden resultar en una reduccion dolar por dolar hasta el valor maximo presunto, que actualmente es un tercio de la tasa federal de beneficios mas $20.
Los fiduciarios capacitados entienden como navegar esta regla. En algunos casos, pagar por la vivienda con fondos del fideicomiso y aceptar una reduccion modesta de SSI es la estrategia correcta si la vivienda proporcionada es sustancialmente mejor que lo que SSI por si solo podria pagar. La clave es tomar una decision informada en lugar de provocar accidentalmente una reduccion.
Error 4: No Coordinar con Cuentas ABLE
Las cuentas ABLE (Achieving a Better Life Experience) de California permiten a las personas con discapacidades ahorrar hasta $100,000 sin afectar la elegibilidad de SSI y hasta cantidades significativamente mayores sin afectar la elegibilidad de Medi-Cal. Las cuentas ABLE pueden usarse para gastos calificados por discapacidad, incluyendo vivienda, educacion, transporte y atencion medica. Un plan integral para necesidades especiales debe coordinar el SNT con una cuenta ABLE para maximizar los recursos financieros y la flexibilidad del beneficiario.
Error 5: Elegir al Fiduciario Equivocado
El fiduciario de un fideicomiso para necesidades especiales debe entender las complejas reglas que rigen las distribuciones y la elegibilidad para beneficios. Un familiar bien intencionado que distribuye fondos del fideicomiso de manera inadecuada puede costarle al beneficiario sus beneficios. Las opciones incluyen nombrar a un fiduciario profesional, una organizacion de fideicomiso conjunto o un familiar que trabaje estrechamente con un abogado de necesidades especiales para asegurar el cumplimiento. La eleccion correcta depende del tamano del fideicomiso, la complejidad de las necesidades del beneficiario y la disponibilidad de familiares calificados.
Este articulo es solo para fines informativos y no constituye asesoramiento legal. Las circunstancias de cada familia son unicas. Contacta a MVP Law Group para una consulta y discutir tu situacion especifica.